Tout savoir sur l'affacturage : définition, contrat, exemple, sociétés

C’est ici que l’affacturage (ou factoring) peut devenir un outil très utile. Il permet à votre entreprise d’obtenir du cash immédiatement, sans passer par un prêt bancaire classique.

Qu’est-ce que l’affacturage ?

L’affacturage consiste à vendre vos factures à une société spécialisée, qu’on appelle un factor. Cette société vous avance l’argent immédiatement, puis s’occupe de récupérer le paiement auprès de vos clients.

En résumé :

• Vous émettez une facture pour un client,
• Le factor vous verse jusqu’à 90 % du montant de la facture,
• Quand le client paie, le factor vous reverse le solde (moins ses frais),
• Vous gagnez en trésorerie et en temps de gestion.
  
  

Exemple : Une entreprise facture un client 10 000 €. Elle cède cette facture à son factor, qui lui verse 9 000 € sous 48h. Une fois le client réglé, le factor reverse les 1 000 € restants, après déduction de ses frais.

Comment fonctionne concrètement l’affacturage ?

Voici comment se déroule une opération d’affacturage en 5 étapes simples :

Étape 1 : Vous signez un contrat avec une société d’affacturage

Cela vous donne accès à une ligne de financement basée sur vos créances clients.

Étape 2 : Vous envoyez vos factures au factor

Vous pouvez transmettre toutes les factures ou uniquement certaines, selon le type de contrat choisi.

Étape 3 : Vous recevez rapidement l’argent

La société vous avance en général 80 à 95 % du montant total de la facture sous 24 à 48 h.

Étape 4 : Le client règle directement le factor

Vous n’avez plus besoin de faire les relances : c’est la société d’affacturage qui s’en occupe.

Étape 5 : Le factor vous reverse le solde

Une fois la facture encaissée, le reste de l’argent vous est versé, déduction faite de la commission.

Avantage concret : Vous n’attendez plus 60 jours pour récupérer l’argent d’une facture. Cela lisse vos flux de trésorerie et vous évite d’avoir à emprunter.

Que contient un contrat d’affacturage ?

Avant de vous lancer, il est essentiel de comprendre ce que prévoit le contrat avec le factor. Voici les points clés à vérifier :

1. Le taux de commission

Il représente le coût du service. Il varie généralement entre 0,5 % et 3 % du montant des factures, selon votre volume d’activité, le secteur, le risque client, etc.

2. Le montant des avances

Certaines sociétés avancent 85 %, d’autres jusqu’à 95 %. Cela dépend du profil de votre entreprise et de vos clients.

3. La durée d’engagement

Certains contrats sont souples (à la demande), d'autres imposent une durée minimale d’un an, avec renouvellement automatique.

4. Le niveau de couverture contre les impayés

Certains contrats incluent une assurance-crédit. En cas de non-paiement par le client, c’est le factor qui prend en charge la perte.

5. Les services inclus

Relances clients, gestion des encaissements, garantie contre les impayés… tous ne sont pas inclus systématiquement. Comparez.

Pourquoi utiliser l’affacturage ?

L’affacturage offre de nombreux bénéfices immédiats, surtout pour les PME et TPE qui ont peu de marges de manœuvre financière.

Voici les principaux avantages :

• Amélioration de la trésorerie : Vous récupérez l’argent de vos ventes en quelques jours.
• Réduction du risque client : Le factor peut couvrir les impayés à votre place.
• Gain de temps : Vous externalisez la relance et le suivi des paiements.
• Capacité à investir : Grâce à une trésorerie plus stable, vous pouvez financer des projets, recruter ou acheter du matériel.

Exemple concret : Une PME de BTP souffrait de délais de paiement très longs (90 jours). Grâce à l’affacturage, elle a pu maintenir ses chantiers en activité sans faire appel à un prêt bancaire.

Étude de cas : une entreprise passe à l’affacturage

Prenons le cas d’une entreprise de services informatiques avec 15 salariés. Jusqu’à présent, elle facturait ses clients à 30 ou 60 jours. Mais son activité étant en forte croissance, elle avait besoin de trésorerie immédiate pour embaucher et investir.

Elle décide de signer un contrat d’affacturage avec un factor. Résultat :

• Elle obtient 90 % du montant des factures en 48h,
• Elle réduit ses délais d’encaissement de 60 à 2 jours,
• Elle externalise la relance client, allégeant sa charge administrative,
• Elle évite les retards de paiement et les problèmes de trésorerie.

Cette entreprise a pu accélérer son développement, sans emprunter.

Quelles sont les principales sociétés d’affacturage en France ?

Voici quelques-unes des principales structures d’affacturage actives sur le marché français :

Grands groupes bancaires :

• BNP Paribas Factor
• Crédit Agricole Leasing & Factoring
• Société Générale Factoring
• Factofrance (Crédit Mutuel)

Acteurs indépendants ou spécialisés :

• ABN AMRO Commercial Finance
• Bibby Factor
• Edebex (plateforme d’achat/vente de factures)

Comment choisir la bonne société ?

• Comparez les coûts (commissions, frais annexes),
• Vérifiez les services proposés (assurance-crédit, relance, souplesse),
• Lisez les avis clients et parlez à un conseiller pour simuler vos besoins,
• Privilégiez une société capable de s’adapter à la taille de votre entreprise.

L’affacturage est une solution simple, rapide et efficace pour améliorer votre gestion de trésorerie sans alourdir votre endettement. Il permet à votre entreprise de :

• récupérer du cash immédiatement,
• se protéger contre les impayés,
• et gagner du temps dans la gestion client.

Grâce à un contrat clair, une sélection rigoureuse de votre partenaire, et une bonne compréhension du fonctionnement, l’affacturage peut devenir un véritable levier de croissance pour votre TPE ou PME.

Avant de vous lancer, prenez le temps de comparer les offres, de calculer vos coûts réels, et de déterminer vos besoins en trésorerie. Bien utilisé, c’est un outil puissant pour structurer votre développement.